Investor Relations
投資人關係
誠信經營
| 評估項目 | 運作情形 |
|---|---|
| 一、訂定誠信經營政策及方案 （一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ （二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ （三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ |
（一）本公司101/3/20董事會通過「誠信經營作業程序及行為指南作業辦法」，建立誠信經營之企業文化及健全發展，董事會及管理層等皆積極落實誠信經營政策之承諾。 （二）本公司103/5/8董事會通過「波若威科技道德行為準則」規範公司董事、經理人及員工或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益或其他違反誠信之行為。 （三）本公司109年修訂「誠信經營作業程序及行為指南作業辦法」，並要求員工都應遵循最高的誠信標準，及建立良好的公司治理與風險控管機制。 |
| 二、落實誠信經營 （一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ （二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ （三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ （四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ （五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ |
（一）本公司於商業往來之前會確認交易對象是否有不誠信記錄，防止與有不誠信行為紀錄者進行交易或訂約，交易相對人如涉及不誠信行為，得隨時終止或解除契約之條款。 （二）本公司由董事會代表人-董事長指定總經理擔任風險管理審核會之最高指導員，帶領各部門主管及公司治理主管推動企業誠信經營，並將誠信經營不擅繼而產生之風險併入112/2/23董事會報告。 （三）本公司已制定防止利益衝突政策，並提供適當管道供相關人員說明其與公司有無潛在之利益衝突。董事會各項議案，有利益衝突時，皆依迴避原則離席不參與表決。 （四）本公司為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，由內部稽核單位訂定相關稽核計畫，並定期查核前項制度遵循情形提報董事會。 （五）本公司於新進及內部定期教育訓練時，積極宣導誠信經營之重要性，要求並檢核同仁確實遵守。112年宣導訓練時數達15hrs人次。 （六）本公司一向承諾秉持誠信從事所有業務活動，絕不允許貪腐及任何形式之舞弊行為。若您發現任何代表本公司的相關人士進行可疑的行為或可能違反本公司的道德行為準則時，可透過檢舉信箱向本公司稽核室通報。 檢舉信箱：audit@browave.com 除法律另有規定外，關於檢舉人所提供之個人資料均予以保密，並依法採取適當之保護措施保護個人資料及隱私。 |
| 三、公司檢舉制度之運作情形 （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ |
（一）本公司設有員工檢舉制度，並視個案狀況組建評議委員會審議，檢舉事項之處理結果則依照獎懲辦法給予相對的獎勵或懲戒。本公司檢舉管道可透過外部信箱或內部電子郵件或書面檢舉等，檢舉信箱為jeannette.yu@browave.com。 （二）本公司對檢舉人身分及檢舉內容，將給予保密及保護，並明訂舉報調查程序及調查結果之處理。 （三）本公司對檢舉人給予保密及保護，參與舉報案件調查之人員亦不得擅自洩漏，以免舉報人遭受不公平對待、報復或威脅。 |
| 四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ |
本公司網站及公開資訊觀測站揭露「誠信經營作業程序及行為指南作業辦法」及「波若威科技道德行為準則」。 |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。 | |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)：無。 | |
防範內線交易法令教育宣導為防範內線交易，避免資訊不當洩漏，確保對外界發表資訊之一致性及正確性，本公司不定期宣導「防範內線交易法令」，以強化本公司相關人員防範內線交易觀念及有效防範措施，並健全公司治理。
近期誠信經營執行狀況如下：
一、供應商承諾：制定供應鏈行為準則並透過公司網站(E-PR-PO)宣導公司之誠信政策，期間完成供應商簽署誠信承諾書家數 18% 持續推進中。
二、教育訓練： 新人及內部定期教育課程15hrs人次；供應商則發送電子教育訓練信件。
三、承諾： 員工入職簽署員工誠信承諾書 100%； 董事與高階經理人簽署誠信經營聲明書。
四、宣導 ： 透過告示欄及主管提醒員工進行誠信及保密責任宣導。
五、檢舉制度-舉報與申訴電子郵件audit@browave.com, jeannette.yu@browave.com。